자영업자 & 소상공인을 위한 절세 노하우 — 실전 가이드

✅ 왜 절세가 중요한가?

자영업자와 소상공인은 매출이 일정하지 않고 비용 구조도 복잡합니다.
따라서 세금 신고를 제대로 하지 않으면 과세 부담이 커지고, 반대로 절세 전략을 알면 세금을 크게 줄일 수 있습니다.

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1. 기본 신고 원칙

• 종합소득세 신고: 매년 5월, 전년도 소득 기준
• 부가가치세 신고: 1월과 7월, 반기 단위
• 사업자등록: 매출이 발생하면 필수

👉 국세청 홈택스에서 전자신고 가능

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2. 절세 전략 ① 비용 처리

자영업자의 가장 큰 무기는 비용(경비) 처리입니다.

• 매장 임대료, 인테리어 비용
• 재료비, 포장비, 배달비
• 직원 급여, 4대 보험료
• 광고·마케팅 비용
  👉 모든 영수증을 카드·현금영수증으로 남겨야 경비 인정

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3. 절세 전략 ② 간이과세자 제도

• 연 매출 8000만 원 미만은 간이과세자 신청 가능
• 부가세 부담이 일반과세자보다 훨씬 적음
• 다만 세금계산서 발행 제한이 있어 거래처 규모에 따라 선택 필요

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4. 절세 전략 ③ 인건비 활용

• 직원 급여와 4대 보험료는 전액 비용 처리
• 가족을 고용해도 실제 근무하면 인건비 인정
  👉 단, 급여 지급 사실을 반드시 증빙해야 함

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5. 절세 전략 ④ 세액공제 & 지원제도

• 신용카드, 현금영수증 사용액 공제
• 고용증대세액공제: 신규 직원 고용 시 혜택
• 중소기업 특별세액감면: 소규모 자영업자에 감면 적용

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6. 절세 전략 ⑤ 전자세금계산서 & 홈택스

• 전자세금계산서 발행 시 세액공제 가능
• 홈택스 자동 기장 기능을 이용하면 누락 방지

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✅ 결론

자영업자와 소상공인은 세법을 모르면 손해를 보고, 알면 절세 효과가 큽니다.
👉 비용 증빙, 간이과세자 제도, 인건비 활용, 세액공제 제도만 잘 챙겨도 큰 도움이 됩니다.

다음은 8편: 절세와 투자 — 알아두면 좋은 금융 상식으로 이어가겠습니다.